廣州市財政局關于2019年度預算單位政府采購監督檢查工作情況的通報　　根據《中華人民共和國政府采購法》和《政府采購貨物和服務招標投標管理辦法》等有關規定，結合《廣州市財政局關于印發〈廣州市政府集中采購目錄及采購限額標準（2015年）〉的通知》（穗財采〔2015〕71號）、《廣州市財政局關于印發〈廣州市政府集中采購目錄及采購限額標準（2018年）〉的通知》（穗財采〔2018〕328號）以及省市政府采購管理制度，我局對預算單位2018年度執行政府采購法律法規情況進行了監督檢查。相關檢查工作已完成，現將有關情況通報如下：　　一、基本情況　　我局采用“雙隨機、一公開”原則確定被檢查預算單位（以下稱采購人）和檢查工作人員，成立了監督檢查小組。向廣州對外交流發展中心、廣州市余泥渣土管理處、廣州市同和強制隔離戒毒所、廣州市城市規劃自動化中心、廣州市土地開發中心、廣州市禁毒教育館6家采購人發出了《財政檢查通知書》，要求采購人進行自查并提交自查報告。隨后，監督檢查小組按照《財政檢查工作辦法》（財政部令第32號）規定程序對采購人實施了書面取證和現場檢查，并征求被查采購人意見，依法出具了檢查處理決定或整改意見。　　本次檢查內容為采購人2018年度執行政府采購法律法規情況，主要包括采購委托代理、采購文件編制、采購進口產品審核、采購方式變更、采購信息公告、評審過程、中標成交、保證金、合同管理、履約驗收、質疑答復處理等環節。　　二、發現問題　　此次檢查共查出12類問題，主要集中于采購預算編制及執行、采購文件編制、合同管理等環節。　　（一）政府采購項目未編制政府采購預算　　個別政府采購項目在履行政府采購程序中，未編制政府采購預算，不符合《中華人民共和國政府采購法》第三十三條、《廣州市財政局關于進一步做好市本級政府采購預算編制工作有關事項的通知》（穗財采〔2015〕50號）和《廣州市財政局關于印發〈廣州市政府采購人權責指引〉的通知》（穗財采〔2018〕115號）第十七條的規定。　　（二）未按采購預算實施采購計劃，未實施政府采購　　部分采購人未按采購預算實施采購計劃，未實施政府采購，不符合《中華人民共和國政府采購法實施條例》第二十九條和《廣州市財政局關于印發〈廣州市政府采購采購人權責指引〉的通知》（穗財采〔2018〕115號）第四章、第五章的規定。　　（三）采購項目先實施后辦理單一來源手續　　個別采購項目以單一來源采購方式進行采購，但簽訂合同的日期在項目服務期內，存在先實際履行后實施政府采購的問題，不符合《中華人民共和國政府采購法》第四十六條和《政府采購非招標采購方式管理辦法》（財政部令第74號）第十九條規定。　　（四）招標文件存在評分設置未與評審因素量化指標相對應　　個別采購項目招標文件評審分值設置存在區間、評審因素指標并未量化為區間，評審內容不是量化指標、沒有明確評判標準、評審因素不明確，存在評分值設置未與評審因素量化指標相對應的問題，不符合《中華人民共和國政府采購法實施條例》第三十四條的規定。　　（五）招標文件將特定行業獎項作為加分條件　　部分采購項目的招標文件將特定行業的獎項作為加分條件，屬于《中華人民共和國政府采購法實施條例》第二十條第一款第（四）項規定的情形。　　（六）招標文件將特定行業的業績作為加分條件　　部分采購項目的招標文件將特定行業的業績作為加分條件、規定特定金額的業績才能進入評審得分，屬于《中華人民共和國政府采購法實施條例》第二十條第一款第（四）項規定的情形。　　（七）招標文件將企業經營年限作為評審因素　　部分采購項目的招標文件將企業連續獲得相關稱號作為評審因素，涉及將企業的經營年限作為評審因素，不符合《中華人民共和國中小企業促進法》第四十條第三款的規定，屬于《中華人民共和國政府采購法實施條例》第二十條第一款第（四）項規定的情形。　　（八）招標文件將注冊地或總部所在地作為評審因素　　部分采購項目的招標文件將供應商的注冊地、總部所在地、本地設有分支機構等作為評審因素，構成對外地供應商的差別待遇，屬于《中華人民共和國政府采購法實施條例》第二十條第一款第（七）項規定的情形。　　（九）招標文件將供應商的人員規模作為評審因素　　部分采購項目的招標文件將企業的人員規模作為評審因素，不符合《政府采購貨物和服務招標投標管理辦法》（財政部令第87號）第十七條的規定。　　（十）招標文件將資格條件作為評審因素　　部分采購項目的招標文件存在將資格條件作為評審因素的情形，不符合《政府采購貨物和服務招標投標管理辦法》（財政部令第87號）第五十五條第二款的規定。　　（十一）未完整保留評審委員會全部評分　　部分采購項目的招標文件中評分標準和權重設定“子項評分=（各評委子項評審總和－最高分－最低分）÷（評委人數－2）”，未完整保留評審委員會全部評分，不符合《政府采購貨物和服務招標投標管理辦法》（財政部令第87號）第五十五條第四款、第五十七條的規定。　　（十二）采購結果、采購合同未在廣東省政府采購網進行公示　　部分采購項目的采購結果、采購合同未在廣東省政府采購網進行公示，不符合《關于做好政府采購信息公開工作的通知》（財庫〔2015〕135號）第二部分第（四）項第7點的規定。　　（十三）財務報銷單據未附廣州公共資源交易平臺二維碼結算單　　部分采購人的財務賬本存在車輛維修和保養服務未附上廣州公共資源交易平臺二維碼結算單的情況，不符合《廣州市財政局關于我市2017至2018年度政府采購協議供應項目有關采購事宜通知》（穗財采〔2016〕108號）第四點（五）的規定。　　三、下一步工作要求　　針對此次監督檢查中發現的問題，我局結合相關問題的性質、后果、情節，依法對存在問題的采購人進行了處理。上述存在的問題，一方面反映了部分采購人在開展政府采購活動中依法采購意識不強、采購行為不規范，單位內控制度不完善或內部控制松軟，疏于、怠于落實采購人主體責任；另一方面反映了采購人員不熟悉政府采購法律法規和行業情況，單位采購從業人員業務水平良莠不齊。各單位應當針對上述問題進行及時整改，進一步強化采購人采購主體責任，提高采購人員對政府采購法律法規的執行能力，增強采購人員的紀律意識和責任意識，完善采購工作流程和內部管理制度，依法依規開展政府采購工作。　　2020年我局將進一步增強政府采購監督檢查力度，繼續對部分采購人的政府采購活動開展專項檢查，并加大對政府采購活動當事人的培訓力度，促進各方當事人增強廉政意識、法律意識和責任意識。