【音頻解讀】廣州市國有金融資本出資人職責實施辦法（暫行）》政策解讀 《廣州市國有金融資本出資人職責實施辦法（暫行）》政策解讀 window.audiojs.events.ready(function() { window.audiojs.create(document.getElementById("audio_43561708776284400")); }); 　　請點擊查看政策原文:廣州市人民政府辦公廳關于印發(fā)廣州市國有金融資本出資人職責實施辦法（暫行）的通知          一、制定背景　　2017年全國金融工作會議指出，要理順國有金融資本管理體制機制，明確出資人代表職責。2018年6月，中共中央、國務院印發(fā)關于完善國有金融資本管理的指導意見，為做好新時期國有金融資本管理工作提供了根本遵循。2019年5月，廣東省委、省政府印發(fā)關于完善國有金融資本管理的實施意見，提出要理順國有金融資本管理體制，明確加強國有金融資本集中統(tǒng)一授權管理，明確由各級財政部門履行國有金融資本出資人職責。　　圍繞黨中央、國務院關于完善國有金融資本管理的決策部署，2019年11月，國務院辦公廳印發(fā)《國有金融資本出資人職責暫行規(guī)定》（國辦發(fā)〔2019〕49號）；2020年6月，廣東省政府辦公廳印發(fā)《廣東省國有金融資本出資人職責暫行辦法》（粵府辦〔2020〕13號），明確了國有金融資本出資人具體職責，要求各市政府結合實際制定具體實施辦法，并報省財政廳備案。　　根據中央、省相關工作要求，結合我市國有金融資本實際情況，市財政局在充分征求市有關單位、市相關國有企業(yè)及各區(qū)意見基礎上，起草《廣州市國有金融資本出資人職責實施辦法（暫行）》（下稱《實施辦法》）。　　二、主要內容　　《實施辦法》是完善我市國有金融資本管理體制的重要舉措，是厘清國有金融資本出資人職責邊界、規(guī)范有關部門、機構履職盡責的重要制度依據。《實施辦法》主體框架與中央、省辦法保持一致，共七章三十六條。結合廣州實際情況，提出了我市國有金融資本管理要求：一是明確國有金融資本管理方式。《實施辦法》明確我市國有金融資本采取統(tǒng)一管理和委托管理相結合的分類管理方式，其中：市政府及其部門直接出資或由市政府確定的主要金融機構國有資本，由廣州市財政局根據市政府授權直接管理；其他市本級金融機構國有金融資本，由廣州市財政局根據市政府授權委托廣州市人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會管理。二是厘清出資人、受托人和地方國企股東職責邊界。《實施辦法》明確財政部門履行出資人代表機構的主要職責共十四條，受托人主要職責共七條，地方國企股東主要職責共五條，對于國有實體企業(yè)投資入股的金融機構，財政部門充分尊重國有實體企業(yè)的法人財產權，由地方國企股東依據《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)對所出資金融機構行使股東職責，國有資產監(jiān)督管理部門指導、督促國有實體企業(yè)執(zhí)行財政部門統(tǒng)一規(guī)制。三是細化我市國有金融資本管理具體要求。《實施辦法》提出國有金融資本管理主要包括基礎管理、產權管理、國資收益、財務監(jiān)管、統(tǒng)計分析、全口徑報告、重大事項管理、管理者選擇和考核、監(jiān)督問責等。　　三、國有金融資本委托管理方式　　《實施辦法》第四條規(guī)定“財政部門應當統(tǒng)籌產權關系、法人治理結構等因素，對金融機構國有金融資本采取直接管理或委托其他部門、機構（以下統(tǒng)稱受托人）管理的分類管理方式”。第四條也明確提出市政府及其部門直接出資或由市政府確定的主要金融機構國有資本，由廣州市財政局根據市政府授權直接管理；其他市本級金融機構國有金融資本，由廣州市財政局根據市政府授權委托廣州市人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會管理；出資的國有企業(yè)依法依規(guī)行使具體股東職責，廣州市人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會按照產權關系和管理權限做好監(jiān)督管理。　　委托人和受托人通過簽訂委托監(jiān)管協(xié)議進一步明確委托管理關系和受托管理金融機構名單。委托管理原則上不改變受托管理金融機構的人事、黨建、業(yè)務監(jiān)管等現行管理機制。　　四、出資人職責、受托人職責和股東職責　　《實施辦法》第八條明確財政部門主要職責，財政部門作為出資人代表機構，宏觀上要建立健全管住管好用好、做強做優(yōu)做大國有金融資本的管理機制和制度體系，微觀上要堅持市場化、法治化原則，根據公司法等法律法規(guī)和有關章程，對國家出資金融機構享有資本收益、參與重大決策和選擇管理者等股東權利，并履行相應股東義務。第九條明確受托人的主要職責，主要是按照受托權限和程序對受托金融機構行使相關股東職責，協(xié)同推進受托金融機構改革，向其派出董事、監(jiān)事，參與重大事項決策、管理者選擇和考核等。　　根據國務院《暫行規(guī)定》第三十六條規(guī)定“國有實體企業(yè)投資入股金融機構的，依法行使具體股東職責，應執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本管理制度，由財政部門會同國有資產監(jiān)督管理機構組織做好落實”和財政部關于金融機構國有股權董事相關管理規(guī)定，《實施辦法》第十條進一步明確地方國企股東職責，主要是對于財政部門直接管理、且由地方國有企業(yè)投資入股的金融機構，地方國有企業(yè)應依照法律法規(guī)及有關規(guī)定行使具體股東職責，主要包括執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本管理規(guī)章制度；按規(guī)定提出委派股東代表、董事、監(jiān)事推薦人選；按照公司治理程序依法行使權利等五項。　　五、財政部門直接管理金融機構　　《實施辦法》第四條明確“市政府及其部門直接出資或由市政府確定的主要金融機構國有資本，由廣州市財政局根據市政府授權直接管理”，其中主要金融機構是指由本級政府確定，一般包括但不限于金融控股公司、銀行、保險、證券、信托、期貨等金融機構。　　六、下一步財政部門完善國有金融資本管理的舉措　　一是制定權責清單。在《實施辦法》基礎上，制定財政部門直接管理金融企業(yè)出資人監(jiān)管清單，進一步細化產權管理、資產評估、績效考核等重大事項的管理要求及程序。二是加強基礎管理。加強產權監(jiān)管、財務監(jiān)管和績效考核等日常管理，定期統(tǒng)計分析經營情況，及時向本級政府和人大報告本地區(qū)金融企業(yè)國有資產情況。三是強化監(jiān)督檢查。加強與審計、紀檢監(jiān)察等部門溝通，指導企業(yè)落實防范金融風險主體責任，組織開展專項督查，持續(xù)加強內控和合規(guī)體系建設，完善責任倒查和追究機制。