【音頻解讀】廣州市國(guó)有金融資本出資人職責(zé)實(shí)施辦法（暫行）》政策解讀 《廣州市國(guó)有金融資本出資人職責(zé)實(shí)施辦法（暫行）》政策解讀 window.audiojs.events.ready(function() { window.audiojs.create(document.getElementById("audio_43561708776284400")); }); 　　請(qǐng)點(diǎn)擊查看政策原文:廣州市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)廣州市國(guó)有金融資本出資人職責(zé)實(shí)施辦法（暫行）的通知          一、制定背景　　2017年全國(guó)金融工作會(huì)議指出，要理順國(guó)有金融資本管理體制機(jī)制，明確出資人代表職責(zé)。2018年6月，中共中央、國(guó)務(wù)院印發(fā)關(guān)于完善國(guó)有金融資本管理的指導(dǎo)意見(jiàn)，為做好新時(shí)期國(guó)有金融資本管理工作提供了根本遵循。2019年5月，廣東省委、省政府印發(fā)關(guān)于完善國(guó)有金融資本管理的實(shí)施意見(jiàn)，提出要理順國(guó)有金融資本管理體制，明確加強(qiáng)國(guó)有金融資本集中統(tǒng)一授權(quán)管理，明確由各級(jí)財(cái)政部門(mén)履行國(guó)有金融資本出資人職責(zé)。　　圍繞黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于完善國(guó)有金融資本管理的決策部署，2019年11月，國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《國(guó)有金融資本出資人職責(zé)暫行規(guī)定》（國(guó)辦發(fā)〔2019〕49號(hào)）；2020年6月，廣東省政府辦公廳印發(fā)《廣東省國(guó)有金融資本出資人職責(zé)暫行辦法》（粵府辦〔2020〕13號(hào)），明確了國(guó)有金融資本出資人具體職責(zé)，要求各市政府結(jié)合實(shí)際制定具體實(shí)施辦法，并報(bào)省財(cái)政廳備案。　　根據(jù)中央、省相關(guān)工作要求，結(jié)合我市國(guó)有金融資本實(shí)際情況，市財(cái)政局在充分征求市有關(guān)單位、市相關(guān)國(guó)有企業(yè)及各區(qū)意見(jiàn)基礎(chǔ)上，起草《廣州市國(guó)有金融資本出資人職責(zé)實(shí)施辦法（暫行）》（下稱《實(shí)施辦法》）。　　二、主要內(nèi)容　　《實(shí)施辦法》是完善我市國(guó)有金融資本管理體制的重要舉措，是厘清國(guó)有金融資本出資人職責(zé)邊界、規(guī)范有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)履職盡責(zé)的重要制度依據(jù)。《實(shí)施辦法》主體框架與中央、省辦法保持一致，共七章三十六條。結(jié)合廣州實(shí)際情況，提出了我市國(guó)有金融資本管理要求：一是明確國(guó)有金融資本管理方式。《實(shí)施辦法》明確我市國(guó)有金融資本采取統(tǒng)一管理和委托管理相結(jié)合的分類管理方式，其中：市政府及其部門(mén)直接出資或由市政府確定的主要金融機(jī)構(gòu)國(guó)有資本，由廣州市財(cái)政局根據(jù)市政府授權(quán)直接管理；其他市本級(jí)金融機(jī)構(gòu)國(guó)有金融資本，由廣州市財(cái)政局根據(jù)市政府授權(quán)委托廣州市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)管理。二是厘清出資人、受托人和地方國(guó)企股東職責(zé)邊界。《實(shí)施辦法》明確財(cái)政部門(mén)履行出資人代表機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)共十四條，受托人主要職責(zé)共七條，地方國(guó)企股東主要職責(zé)共五條，對(duì)于國(guó)有實(shí)體企業(yè)投資入股的金融機(jī)構(gòu)，財(cái)政部門(mén)充分尊重國(guó)有實(shí)體企業(yè)的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，由地方國(guó)企股東依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》等法律法規(guī)對(duì)所出資金融機(jī)構(gòu)行使股東職責(zé)，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門(mén)指導(dǎo)、督促國(guó)有實(shí)體企業(yè)執(zhí)行財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一規(guī)制。三是細(xì)化我市國(guó)有金融資本管理具體要求。《實(shí)施辦法》提出國(guó)有金融資本管理主要包括基礎(chǔ)管理、產(chǎn)權(quán)管理、國(guó)資收益、財(cái)務(wù)監(jiān)管、統(tǒng)計(jì)分析、全口徑報(bào)告、重大事項(xiàng)管理、管理者選擇和考核、監(jiān)督問(wèn)責(zé)等。　　三、國(guó)有金融資本委托管理方式　　《實(shí)施辦法》第四條規(guī)定“財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌產(chǎn)權(quán)關(guān)系、法人治理結(jié)構(gòu)等因素，對(duì)金融機(jī)構(gòu)國(guó)有金融資本采取直接管理或委托其他部門(mén)、機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱受托人）管理的分類管理方式”。第四條也明確提出市政府及其部門(mén)直接出資或由市政府確定的主要金融機(jī)構(gòu)國(guó)有資本，由廣州市財(cái)政局根據(jù)市政府授權(quán)直接管理；其他市本級(jí)金融機(jī)構(gòu)國(guó)有金融資本，由廣州市財(cái)政局根據(jù)市政府授權(quán)委托廣州市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)管理；出資的國(guó)有企業(yè)依法依規(guī)行使具體股東職責(zé)，廣州市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)按照產(chǎn)權(quán)關(guān)系和管理權(quán)限做好監(jiān)督管理。　　委托人和受托人通過(guò)簽訂委托監(jiān)管協(xié)議進(jìn)一步明確委托管理關(guān)系和受托管理金融機(jī)構(gòu)名單。委托管理原則上不改變受托管理金融機(jī)構(gòu)的人事、黨建、業(yè)務(wù)監(jiān)管等現(xiàn)行管理機(jī)制。　　四、出資人職責(zé)、受托人職責(zé)和股東職責(zé)　　《實(shí)施辦法》第八條明確財(cái)政部門(mén)主要職責(zé)，財(cái)政部門(mén)作為出資人代表機(jī)構(gòu)，宏觀上要建立健全管住管好用好、做強(qiáng)做優(yōu)做大國(guó)有金融資本的管理機(jī)制和制度體系，微觀上要堅(jiān)持市場(chǎng)化、法治化原則，根據(jù)公司法等法律法規(guī)和有關(guān)章程，對(duì)國(guó)家出資金融機(jī)構(gòu)享有資本收益、參與重大決策和選擇管理者等股東權(quán)利，并履行相應(yīng)股東義務(wù)。第九條明確受托人的主要職責(zé)，主要是按照受托權(quán)限和程序?qū)κ芡薪鹑跈C(jī)構(gòu)行使相關(guān)股東職責(zé)，協(xié)同推進(jìn)受托金融機(jī)構(gòu)改革，向其派出董事、監(jiān)事，參與重大事項(xiàng)決策、管理者選擇和考核等。　　根據(jù)國(guó)務(wù)院《暫行規(guī)定》第三十六條規(guī)定“國(guó)有實(shí)體企業(yè)投資入股金融機(jī)構(gòu)的，依法行使具體股東職責(zé)，應(yīng)執(zhí)行統(tǒng)一的國(guó)有金融資本管理制度，由財(cái)政部門(mén)會(huì)同國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)組織做好落實(shí)”和財(cái)政部關(guān)于金融機(jī)構(gòu)國(guó)有股權(quán)董事相關(guān)管理規(guī)定，《實(shí)施辦法》第十條進(jìn)一步明確地方國(guó)企股東職責(zé)，主要是對(duì)于財(cái)政部門(mén)直接管理、且由地方國(guó)有企業(yè)投資入股的金融機(jī)構(gòu)，地方國(guó)有企業(yè)應(yīng)依照法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定行使具體股東職責(zé)，主要包括執(zhí)行統(tǒng)一的國(guó)有金融資本管理規(guī)章制度；按規(guī)定提出委派股東代表、董事、監(jiān)事推薦人選；按照公司治理程序依法行使權(quán)利等五項(xiàng)。　　五、財(cái)政部門(mén)直接管理金融機(jī)構(gòu)　　《實(shí)施辦法》第四條明確“市政府及其部門(mén)直接出資或由市政府確定的主要金融機(jī)構(gòu)國(guó)有資本，由廣州市財(cái)政局根據(jù)市政府授權(quán)直接管理”，其中主要金融機(jī)構(gòu)是指由本級(jí)政府確定，一般包括但不限于金融控股公司、銀行、保險(xiǎn)、證券、信托、期貨等金融機(jī)構(gòu)。　　六、下一步財(cái)政部門(mén)完善國(guó)有金融資本管理的舉措　　一是制定權(quán)責(zé)清單。在《實(shí)施辦法》基礎(chǔ)上，制定財(cái)政部門(mén)直接管理金融企業(yè)出資人監(jiān)管清單，進(jìn)一步細(xì)化產(chǎn)權(quán)管理、資產(chǎn)評(píng)估、績(jī)效考核等重大事項(xiàng)的管理要求及程序。二是加強(qiáng)基礎(chǔ)管理。加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)監(jiān)管、財(cái)務(wù)監(jiān)管和績(jī)效考核等日常管理，定期統(tǒng)計(jì)分析經(jīng)營(yíng)情況，及時(shí)向本級(jí)政府和人大報(bào)告本地區(qū)金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)情況。三是強(qiáng)化監(jiān)督檢查。加強(qiáng)與審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門(mén)溝通，指導(dǎo)企業(yè)落實(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)主體責(zé)任，組織開(kāi)展專項(xiàng)督查，持續(xù)加強(qiáng)內(nèi)控和合規(guī)體系建設(shè)，完善責(zé)任倒查和追究機(jī)制。